Como corrigir os principais erros e rejeições no envio do S-1210 – Pagamentos de Rendimentos do Trabalho

O que é o evento S-1210?

O S-1210 (Pagamentos de Rendimentos do Trabalho) é o evento periódico do eSocial responsável por informar ao Governo Federal o fluxo financeiro real da empresa, detalhando o valor líquido depositado e a data em que o dinheiro entrou na conta do colaborador. Ele obedece ao Regime de Caixa (data do pagamento) e deve ser transmitido mensalmente após a validação dos eventos de remuneração (S-1200) ou desligamento (S-2299/S-2399), com prazo limite de envio até o dia 15 do mês subsequente ao pagamento.

Diretrizes de Rotinas Operacionais

1. Como retificar o evento S-1210 (Individual e em Lote)?

Caso a competência já esteja fechada, é necessário reabrir o período antes de enviar qualquer retificação.

• Retificação Individual:
  1. Vá para Módulos > Cálculos e pagamentos > Obrigações e Encargos > Fechamento/Reabertura de eventos.
  2. Digite o Ano/Mês da competência, selecione a opção de reabertura e clique em Enviar evento S-1298.
  3. Acompanhe a aceitação em Módulos > eSocial > eSocial > Aba Periódicos.
  4. Realize os devidos ajustes de valores ou datas no holerite, recibo de férias ou rescisão do trabalhador.
  5. Siga para Módulos > Cálculos e pagamentos > Obrigações e Encargos > Envio eSocial 1210, filtre pelo CPF do colaborador e clique em Confirmar para regerar o leiaute.
  6. Acesse Módulos > eSocial > eSocial > Aba Periódicos, selecione o evento S-1210 gerado (o sistema o converterá em retificador automaticamente) e clique no ícone do Wi-Fi (Enviar).
• Retificação em Lote:
  1. Reabra o período da folha (S-1298).
  2. Após reprocessar ou ajustar os dados em massa, acesse Módulos > Obrigações e Encargos > Envio eSocial 1210.
  3. Preencha a competência, marque a caixa principal para selecionar todos os colaboradores e clique em Confirmar.
  4. Após a conclusão do processamento assíncrono, vá para Módulos > eSocial > eSocial > Aba Periódicos, filtre pelo evento S-1210, selecione todos os registros e faça a transmissão em lote.

2. IRRF do 13º Salário no S-1210

• O Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre a 2ª parcela do 13º Salário obedece ao Regime de Caixa (pagamento feito até 20 de dezembro).
• S-1200: Transmitido na competência Anual do 13º Salário.
• S-1210: O valor líquido e o IRRF retido do 13º Salário são declarados na competência de Dezembro (Mensal).
• Na Sólides: Acesse Módulos > Cálculos e pagamentos > Obrigações e Encargos > Envio eSocial 1210, selecione a competência 12 (Dezembro) e confirme a geração. O sistema unificará os demonstrativos mensais e anuais no mesmo XML.

3. Status "Divergência IRRF" e Como Conferir

Indica diferença entre o Imposto de Renda calculado pela Sólides Folha Digital e o apurado pelo eSocial no totalizador S-5002.

• Passos para conferência:
  1. Em Módulos > eSocial > eSocial > Aba Tabelas > Tipo de evento: S-1010, avalie se os códigos de incidência de IRRF (codIncIRRF) das rubricas de desconto e provento estão corretos.
  2. Emita o relatório analítico em Módulo eSocial > Relatório de totalizadores para cruzar com a folha.
  3. No portal do eSocial Governo, acesse Folha de Pagamento > Gestão de Folha > Totalizadores > Empregador > IRRF para identificar qual CPF possui a diferença.

4. Casos Especiais de Cronologia e Regime de Caixa

• S-1210 da competência 12/2018 para quem iniciou a obrigatoriedade em 01/2019: Se a folha de 12/2018 foi paga nos primeiros dias de janeiro de 2019, o fato gerador ocorreu na competência 01/2019. O pagamento deve ser informado no S-1210 de 01/2019.
• Férias pagas em mês anterior ao gozo: O pagamento das férias ocorre 2 dias antes do início do descanso. Se o descanso for em 02/2026, mas o pagamento ocorreu em 29/01/2026, o S-1210 deve ser enviado na competência 01/2026 (mês do pagamento).

Guia de Resolução dos Principais Erros e Rejeições

Grupo A: Certificado, Empresa e Dados Contratuais

• Erro na cadeia do certificado digital do signatário ou do solicitante:
  • Causa: Certificado A1 vencido, senha incorreta ou falta de procuração no eCAC.
  • Solução: Acesse Módulos > Configurações do empregador > Estrutura organizacional, anexe o arquivo .pfx atualizado e insira a senha.
• Erro codCateg com valor inválido:
  • Causa: Categoria do trabalhador incompatível com a classificação tributária.
  • Solução: Vá para Módulos > Configurações do empregador > Trabalhadores, escolha o colaborador, acesse a aba Contrato e corrija o campo Categoria eSocial.
• Erro 1818 - O Campo endNrLograd está com valor inválido:
  • Causa: Número de endereço ausente ou com caracteres inválidos.
  • Solução: Em Estrutura organizacional ou em Trabalhador > Dados Pessoais > Endereço, insira apenas números ou utilize "S/N".
• Erro 1665 - Incompatibilidade na classificação tributária [22]:
  • Causa: Configuração incorreta para órgãos públicos ou cooperativas.
  • Solução: Acesse Módulos > Configurações do empregador > Estrutura organizacional e ajuste a Classificação Tributária no eSocial.
• Erro 686 - CNPJ deve estar ativo na RFB:
  • Causa: CNPJ de filial/lotador baixado ou inapta na Receita Federal.
  • Solução: Atualize o cadastro do tomador/lotação ou altere a lotação do colaborador.

Grupo B: Dependentes, Pensão Alimentícia e Plano de Saúde

• Erros de Pensão Alimentícia (8, 17):
  • Causa: Desconto de pensão aplicado na folha sem a marcação correspondente no cadastro do dependente.
  • Solução: Em Trabalhadores > Dependentes / Pensionistas, preencha Nome, Data de Nascimento, CPF e marque a opção "Dependente para Fins de Pensão Alimentícia".
• Erros de CPF do Dependente (17, 1861):
  • Causa: CPF do dependente em branco, incorreto ou o evento S-2205 (Alteração de Dados) não foi enviado.
  • Solução:
    1. Ajuste o CPF em Dados Pessoais > Alterar dados pessoais com a vigência correspondente.
    2. Transmita o evento S-2205 em Módulos > eSocial > eSocial > Aba Não Periódicos.
    3. Após o retorno de "Sucesso", reenvie o S-1210.
• Erro 819 - CPF do dependente igual ao do trabalhador:
  • Solução: Substitua o CPF informado pelo CPF individual e correto do dependente.
• Erro 882 - Tipo de dependente inválido:
  • Solução: Corrija o grau de parentesco do dependente selecionando uma opção válida na lista do cadastro.
• Erro 553 - Grupo de dependentes/pensão não deve ser preenchido:
  • Causa: Informações de dependentes enviadas em mês que não houve desconto real.
  • Solução: Revise a folha e desmarque as opções de dependentes que não tiveram movimentação financeira no mês.
• Erros de Plano de Saúde e ANS (8, 17, 51, 1866):
  • Causa: CNPJ ou Registro ANS da operadora inválido/ausente.
  • Solução: Acesse Módulos > Configurações do empregador > Benefícios, edite a operadora informando o CNPJ ativo e os 6 dígitos do Registro ANS (se o dígito verificador for "X", use em maiúsculo). Recalcule a folha.

Grupo C: Rubricas, Variáveis e Tabelas (S-1010)

• Erro 17 - Formato da quantidade da rubrica inválido:
  • Solução: Em lançamentos variáveis do funcionário, ajuste o campo Razão/Qtde para formato numérico puro com no máximo duas casas decimais (ex.: 10.50).
• Erro 17 - O campo cnpjEntidPC está com valor inválido:
  • Solução: Em Módulos > eSocial > Reenvio eSocial > S-1010, localize a rubrica e insira o CNPJ ativo da entidade de previdência privada.
• Erro 17 - O campo tpBcIRRF está com valor inválido:
  • Solução: Corrija o código de incidência tributária da rubrica no menu S-1010.
• Erro 266 - Rubrica incompatível com Contribuinte Individual:
  • Causa: Presença de verbas CLT (como Horas Extras) no recibo de Pró-labore ou Autônomo.
  • Solução: Abra os cálculos do autônomo/sócio, remova as rubricas inadequadas e utilize apenas rubricas próprias de Pró-labore/Autônomo.
• Erros 848 e 932 - Código de incidência do IRRF (codIncIRRF) em S-1010 incompatível:
  • Solução: Acesse Módulos > eSocial > Reenvio eSocial > S-1010 e ajuste a incidência de IRRF da rubrica para um dos códigos válidos aceitos pela regra do eSocial.

Grupo D: Fechamento de Folha, Valores e Divergências (S-1200 / S-1210 / S-1299)

• Erro 8 - Grupo de retenção na fonte ou de pagamentos efetuados deve ser preenchido:
  • Solução: Reabra a competência, verifique as informações de dados bancários/forma de pagamento no cadastro do funcionário e execute a regeração do evento em Envio eSocial 1210.
• Erro 17 - Valor de Dedução por Dependente inválido:
  • Solução: Acesse a ficha financeira, recalculando a folha mensal para ajustar a proporcionalidade de IRRF.
• Erro 17 - Campos detPgtoFl e dtPgto inválidos:
  • Solução: Corrija a Data do Pagamento nas propriedades de fechamento da folha para refletir o dia real do crédito.
• Erro ideDmDev não foi preenchido:
  • Causa: Falta do identificador do demonstrativo nas tags do pagamento.
  • Solução: Caso a remuneração (S-1200) tenha sido calculada externamente, informe manualmente o número do ideDmDev esperado na competência dentro da Sólides antes de reprocessar o S-1210.
• Erro 723 / Erros de Valor Líquido Divergente:
  • Causa: O valor líquido no S-1210 difere do cálculo do S-1200 ou S-2299 enviado.
  • Solução:
    1. Exclua o evento S-1210 em erro da fila.
    2. Garanta que todas as folhas e férias estejam com status "Fechado".
    3. Exclua o S-1200, regere-o e reenvie-o.
    4. Após o status "Sucesso" no S-1200, gere e envie o S-1210 novamente.

Grupo E: Cronologia de Datas, Prazos e Duplicidades

• Erro 17 / 992 - Falta de admissão no RET para pagamento de férias:
  • Solução: Certifique-se de que o evento de admissão (S-2200) foi aceito no eSocial. Em seguida, recalcule o recibo de férias e reenvie.
• Erro 106 - Evento em duplicidade:
  • Causa: O evento já consta como aceito no eSocial.
  • Solução: Em Módulos > eSocial > eSocial > Aba Periódicos, selecione o evento rejeitado e clique em Buscar número de recibo no portal para sincronizar.
• Erros de Data (369, 463, 1281):
  • Solução: Corrija datas futuras ou incorretas no cadastro ou no fechamento dos cálculos.
• Erro 620 - Folha de pagamento já fechada:
  • Solução: Faça a reabertura do mês com o evento S-1298 em Fechamento/Reabertura de eventos antes de rebanhar alterações.
• Erro 632 - Chave de identificação duplicada no lote:
  • Solução: Exclua o evento rejeitado, limpe o cache do cálculo do colaborador e gere um novo lote.
• Erros 726 e 727 - Rescisão não localizada:
  • Solução: Transmita primeiro o evento de desligamento (S-2299 ou S-2399) na aba Não Periódicos e obtenha o status "Sucesso" antes de enviar o S-1210.
• Erro 724 - Evento de remuneração não localizado:
  • Solução: Transmita e garanta o status "Sucesso" do evento S-1200 correspondente antes de fazer o envio do S-1210.

Regra para Exclusão de Folha Mensal

O eSocial exige uma hierarquia para exclusões: não é possível excluir ou retificar o S-1200 se houver um S-1210 processado vinculado. Sempre exclua primeiro o evento de pagamento (S-1210) para só então excluir ou alterar o evento de remuneração (S-1200).

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